Để chuẩn bị cho việc gọi vốn, kêu gọi các nhà đầu tư vào với Quý doanh nghiệp, Ban giám đốc và các cổ đông sẽ cần có sự chuẩn bị cần thiết để việc gọi vốn dễ dàng và thành công hơn. Trong bài viết này Russell Bedford KTC chỉ đề cập tới vấn đề chuẩn bị các số liệu tài chính để cho các nhà đầu tư xem xét và đánh giá mức độ phù hợp với định hướng đầu tư, giúp Quý doanh nghiệp có cơ hội thành công trong việc gọi vốn một cách nhanh chóng và tốn ít thời gian nhất.

Bước 1: Chuẩn bị Báo cáo tài chính (được kiểm toán) của các năm gần nhất:

Để chuẩn bị cho việc gọi vốn, Quý doanh nghiệp cần có một bộ báo cáo tài chính đầy đủ và chuyên nghiệp, cung cấp cái nhìn rõ ràng về tình hình tài chính của doanh nghiệp trong các năm gần nhất. Báo cáo cần có đầy đủ:

• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
• Bảng cân đối kế toán
• Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
• Các thuyết minh quan trọng

Các dữ liệu chi tiết này có thể chưa cần được đưa ra ngay trong lần tiếp xúc đầu tiên. Tuy nhiên, nếu quá trình tiếp xúc gọi vốn ban đầu diễn ra suôn sẻ, chắc chắn các nhà đầu tư sẽ yêu cầu cung cấp những báo cáo chi tiết này.

Các nhà đầu tư sẽ càng tin tưởng hơn về sự minh bạch và chính xác của các số liệu hoạt động hơn nếu báo cáo tài chính đã được kiểm toán.

Bước 2: Các chỉ số tài chính và hoạt động quan trọng

Tùy vào các ngành nghề mà các chỉ số quan trọng cần được so sánh, xem xét theo chu kỳ hàng tháng/quý/năm để nhà đầu tư đánh giá hiệu quả hoạt động và cân nhắc có đáng đầu tư hay không. Một số chỉ số quan trọng bao gồm:

Chỉ số tài chính:

• Tỷ suất lợi nhuận gộp, lợi nhuận ròng: Đánh giá hiệu quả kinh doanh.
• Tỷ lệ thanh toán nợ: Đánh giá khả năng thanh toán các khoản nợ.
• Tỷ lệ sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE): Đánh giá hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu.
• EBITDA (Lợi nhuận trước lãi vay, thuế, khấu hao, khấu trừ): Đánh giá khả năng sinh lời sau khi loại bỏ một số yếu tố và cấu trúc tài chính (nợ vay, thuế, khấu hao). Được sử dụng phổ biến để so sánh và định giá doanh nghiệp.

Chỉ số phi tài chính:

tùy thuộc vào ngành nghề mà các chỉ số này sẽ cần theo sát, ví dụ tỷ lệ tăng trưởng khách hàng, tỷ lệ duy trì khách hàng, hao hụt nguyên liệu, tỷ lệ lấp đầy …

Bước 3: Dự báo tài chính (Financial Projections)

Trong khi việc chuẩn bị tốt các Bước 1 và 2 phản ánh tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh trong quá khứ, dự báo tài chính lại đặc biệt quan trọng để thuyết phục nhà đầu tư về tiềm năng phát triển của doanh nghiệp. Dựa trên những dự báo này, nhà đầu tư sẽ đánh giá và đưa ra mức định giá tương ứng với khả năng tăng trưởng trong tương lai. Dự báo tài chính thường bao gồm:

• Dự báo doanh thu, chi phí, và lợi nhuận trong các kỳ tiếp theo (thường là 3-5 năm).
• Các dự báo này phải có cơ sở hợp lý, dựa trên các kế hoạch cụ thể, nghiên cứu thị trường và các yếu tố vĩ mô, nhằm chứng minh tiềm năng tăng trưởng của doanh nghiệp.

Bước 4 Quyết toán thuế các năm cũ – giảm thiểu rủi ro về thuế và tuân thủ

Trong quá trình khởi nghiệp, nhiều doanh nghiệp chưa có sự chuẩn chỉnh về thuế và tuân thủ, là một vấn đề quan trọng, thường khiến các nhà đầu tư nước ngoài, có uy tín rất e ngại. Giảm thiểu rủi ro về thuế và tuân thủ giúp nhà đầu tư đưa ra quyết định nhanh chóng hơn, tăng khả năng gọi vốn thành công.

Do vây, Quý doanh nghiệp nên lên kế hoạch rà soát thuế & tuân thủ trước thời điểm gọi vốn để có đủ thời gian chuẩn bị, kiểm tra số liệu, chứng từ, quy trình cần thiết cho việc quyết toán thuế đối với những năm tài chính đã kết thúc. Qua đó góp phần chuẩn hóa quy trình, quản lý thuế cho giai đoạn hiện tại và tương lai.

Các doanh nghiệp nên xem xét lại chính sách và quy trình tuân thủ thuế trước khi tìm kiếm đầu tư, dành thời gian để:

• Kiểm tra hồ sơ kế toán/thuế và các tài liệu hỗ trợ.
• Đảm bảo việc nộp thuế và tuân thủ đúng quy định.
• Thực hiện các thủ tục quyết toán thuế với cơ quan thuế cho các năm tài chính trước đó.
• Tối ưu hóa quản lý thuế cho các kỳ sau.

Những điểm cần lưu ý khi chuẩn bị dữ liệu tài chính để huy động vốn:

• Minh bạch: Báo cáo cần rõ ràng, chi tiết và có tính minh bạch cao.
• Thể hiện tiềm năng tăng trưởng: Cung cấp phân tích thị trường, thông tin về đối thủ cạnh tranh, lợi thế cạnh tranh và xu hướng ngành để chứng minh tiềm năng lợi nhuận.
• Lập kế hoạch tài chính rõ ràng: Nêu chi tiết cách sử dụng số vốn huy động được (nếu việc huy động vốn thành công) và tác động tích cực của nó đối với sự phát triển của doanh nghiệp.

Để được hỗ trợ thêm về việc huy động vốn, hướng dẫn cách lập kế hoạch thời gian huy động vốn, hoặc các công cụ hỗ trợ với các bước chi tiết của quy trình, vui lòng liên hệ với Russell Bedford KTC để được tư vấn chuyên nghiệp. Việc huy động vốn thành công có thể mất nhiều năm nếu không có sự chuẩn bị kỹ lưỡng, sự chuyên nghiệp và kiến thức của chúng tôi có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và chi phí.